Декларация по НДС: как отразить НДС к вычету по поврежденному товару?

Question

Добрый день! ООО на ОСНО. Транспортная компания при перевозке повредила частично груз. НДС в сумме к вычету по повреждённому товару не принимаем. В книгу покупок показываем всю сумму НДС по приходу. В книгу продаж в программе внесла вручную одну позицию, которая испорчена с реквизитами УПД по приходу. Как в данном случае правильно внести в книгу продаж эту позицию? И будет ли у налоговой к нам претензии, с поставщиком НДС не будет совпадать?

User 1 · Answer

В книгу продаж в программе внесла вручную одну позицию, которая испорчена с реквизитами УПД по приходу.Здравствуйте. Зачем вы внесли не принимаемый к вычету налог в книгу продаж ?

User 2 · Answer

Важный бух, добрый день! Мы не можем принять НДС по испорченному товару к вычету. Поэтому внесла. Что необходимо было сделать?

User 3 · Answer

Мы не можем принять НДС по испорченному товару к вычету. Поэтому внесла. Что необходимо было сделать?В книгу покупок показываем всю сумму НДС по приходу.Не принимать к вычету всю сумму. А только ту, в части которой принят годный товар.

User 4 · Answer

Важный бух, пришлось сделать проводки бух. справкой. Файл прикрепляю. У меня 1с 7.7, в этой программе получилось сделать только так. В СБИС отправляю НДС и там укажу приходную накладную за минусом одной позиции.

User 5 · Answer

пришлось сделать проводки бух. справкой.Коллега про учет в другой теме. В СБИС отправляю НДС и там укажу приходную накладную за минусом одной позиции.Да

User 6 · Answer

Важный бух, про учёт у меня уже была тема, это я для примера Вам показала. Вопрос про налоговую тоже в другой теме задать?

User 7 · Answer

Вопрос про налоговую тоже в другой теме задать?У вас здесь вопрос про НДС. Мы с ним разобрались ?Цитата (Важный бух):В СБИС отправляю НДС и там укажу приходную накладную за минусом одной позиции.

User 8 · Answer

Вопрос про налоговую тоже в другой теме задать?Добрый день!Вопросы, касающиеся НДС, рассматриваются здесь, в этой теме. Поэтому создавать отдельную новую тему не нужно.

User 9 · Answer

Важный бух, по НДС - да.Ольга Матвеева, спасибо!

User 10 · Answer

Здравствуйте, вам не нужно ни чего вносить в книгу продаж. Вам нужно часть вычета внести в книгу покупок.

Цитата: Не принимать к вычету всю сумму. А только ту, в части которой принят годный товар.

Например: поставщик выписал СЧФ на 120т.р. в т.ч. НДС 20т.р., но часть товара вы не принимаете к учете (по какой причине не важно), а принимаете товара на 115т.р. в т.ч. НДС 19166,67
ИТОГО:
в книге покупок у вас будет гр.14 120 т.р., а гр.15 19166,67р.

User 11 · Answer

Анна2212, спасибо))

Декларация по НДС: как отразить НДС к вычету по поврежденному товару?

Comments